Exemplo de como aparecerá no balancete mensal a ser enviada ao TCESP a movimentação CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO MENSAL, quando o orçamento não for distribuído mensalmente, e houver emissão de empenho sem cronograma?

Tomando como um exemplo de Fixação de Despesa no orçamento, no valor total de R$10.000,00.

Considerando que no balancete de JANEIRO não foi efetuada a distribuição do orçamento da despesa para o exercício, mas apenas foi gerado o Cronograma de Desembolso Mensal em JANEIRO pelo valor de R$.2.000,00. No balancete de FEVEREIRO, só o valor do mês – R$.1.800,00.

Considerando ainda que fossem emitidos três empenhos, conforme:

JAN, empenho 01 - valor de R$. 1.500,00

FEV, empenho 02 - valor de R$.1.800,00

MAR, empenho 03 - valor de R$.300,00, e não efetuou o cronograma de desembolso para o mês de março

Pergunto:

1) Como enviar para o Tribunal, a conta-corrente de Cronograma de Desembolso Mensal?

Resposta:

Mês de JANEIRO

BALANCETE: CONTA-CORRENTE

(12) CC_CronogramaDesembolsoMensal_t)

Entidade	Grupo Despesa	Fonte Recursos	Código Aplicacao	Mês	Conta Contabil	Saldo Inicial	Nat Inicial	Movi mento Debito	Movi mento Credito	Saldo Final	Nat Final
01	3	01	110000	01	193110102	0,00	D	2.000,00	1.500,00	500,00	D

Mês de FEVEREIRO

BALANCETE: CONTA-CORRENTE

(12) CC_CronogramaDesembolsoMensal_t)

Entidade	Grupo Despesa	Fonte Recursos	Código Aplicacao	Mês	Conta Contabil	Saldo Inicial	Nat Inicial	Movi mento Debito	Movi mento Credito	Saldo Final	Nat Final
01	3	01	110000	02	193110102	0,00	D	1.800,00	1.800,00	0,00	D

Mês de MARÇO

BALANCETE: CONTA-CORRENTE

(12) CC_CronogramaDesembolsoMensal_t)

Entidade	Grupo Despesa	Fonte Recursos	Código Aplicacao	Mês	Conta Contabil	Saldo Inicial	Nat Inicial	Movi mento Debito	Movi mento Credito	Saldo Final	Nat Final
01	3	01	110000	01	193110102	500,00	D	0,00	500,00	0,00	D
01	3	01	110000	03	193110102	0,00	D	500,00	300,00	200,00	D

No mês de março, deverá ser efetuada a transferência do valor que “sobrou” no cronograma de janeiro para o cronograma de março a fim de suportar o valor do empenho 03. Caso esse lançamento não ocorra, a conta-corrente do mês de março ficará com o saldo invertido.

A informação do MÊS na conta corrente corresponde à indicação do período de “competência” da previsão. Não se refere especificamente ao período de envio dos dados. É parte integrante da conta-corrente.